Dzisiaj jest poniedziałek, 12 listopad 2018r.

    Kredyt na samochód czy leasing samochodowy? Może gotówka?

    Kredyt czy leasing (czyt. lizing)? Pytanie w każdej firmie.
    Przymierzając się do zakupu samochodu dla naszej firmy pojawia się pytanie: gotówka, kredyt czy leasing? Niestety im więcej aspektów tego zakupu rozpatrujemy tym więcej wątpliwości  się nam pojawia. Dla uproszczenia podzieliliśmy odpowiedź na zagadnienia tj: bezpośrednie zakupu, aspekty podatkowe, własność, koszty inne. Uwaga: Poniższe rozważania dotyczą leasingu operacyjnego.
    Bezpośrednie koszty zakupu.
    Wydaje się, że oczywistym rozwiązaniem jest zakup za gotówkę. To prawda. Przy takim rozwiązaniu dokładnie wiemy ile wydamy na samochód. 100 % ceny to 100 % kosztów. Nawet w przypadku, gdy dostawca oferuje jakiś promocyjny kredyt (popularne dziś np. 50 na 50) to zazwyczaj można skorzystać z alternatywnej promocji, np. obniżki ceny zakupu, która często, po przeliczeniu okazuje się bardziej atrakcyjna.

    Przyjęło się, że leasing jest droższy (nominalnie) od kredytu. Ostatnio jednak jest to uzależnione od tak wielu czynników, że nie jest to zasada generalna. Bank, ze względu np. na słabą historię kredytową, może zażądać dodatkowych zabezpieczeń, które spowodują, że to jednak  kredyt będzie droższy od leasingu.
    Jak wynika z powyższego kosztem bezpośrednim jest cena samochodu. Trzeba pamiętać, że firmy leasingowe, a czasami też banki często mają wynegocjowane z dostawcami specjalne warunki zakupu. Okazać się może, że upust firmy leasingowej pokryje nam w całości koszt finansowania. Tak więc, nawet w nominalnym rozrachunku leasing może być korzystniejszy.
    Podatkowe aspekty zakupu
    Pod tym stwierdzeniem kryje się chyba najwięcej aspektów, które musimy przemyśleć kupując samochód. Dlatego podzielimy to na informacje zw. z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym i przepływami finansowymi.
    VAT
    W tym przypadku nieważne, czy kupujemy samochód w kredycie czy za gotówkę. W miesiąc zakupu, zgodnie z fakturą rozliczamy cały VAT. Oczywiście, jeśli jesteśmy firmą zwolnioną z VAT staje się on naszym kosztem.
    Trzeba pamiętać, że w przypadku zakupu samochodu osobowego cały VAT to tak naprawdę tylko 60% VATu zapłaconego i nie więcej niż 6 tys. zł. Pozostała część stanowi koszt uzyskanie przychodu.
    Czy rozliczenie całego VAT w momencie zakupu samochodu jest korzystne zależy od sytuacji w naszej firmie. Jeśli co miesiąc odprowadzamy podatek VAT może to poprawić sytuację finansową naszej firmy. Jeśli jednak mamy cały czas VAT nadpłacony, albo odprowadzamy go niewiele to korzystniejszy wydaje się leasing, gdzie VAT rozliczamy w czynszach miesięcznych.
    Podatek dochodowy.
    W tym przypadku kredyt i leasing także nie różnią się zasadniczo. W obu przypadkach przy samochodzie o cenie wyższej niż 3500 zł musimy go amortyzować. Standardowo jest to 60 m-cy dla samochodu nowego i 30 m-cy dla samochodu używanego. Ponieważ jest wiele szczególnych przepisów dotyczących amortyzacji np. w gminach o wyższym stopniu bezrobocia, warto się zorientować czy nie możemy samochodu amortyzować szybciej, bądź nawet w całości.
    Pamiętajmy, że kupując samochód osobowy amortyzacji podlega kwota do 20 tys. Euro. Kupując droższy samochód warto rozważyć leasing gdzie nie ma takich ograniczeń.
    W przypadku leasingu możemy w pewnym zakresie „manipulować” kosztami. Pierwszym kosztem jest oczywiście opłata wstępna wynosząca zazwyczaj od 1 do 45 % wartości samochodu. Daje to duże możliwości w kwestii uzyskania dużego kosztu na samym początku leasingu. Ponieważ minimalny okres leasingu to 24 m-ce możemy przyśpieszyć „amortyzację” samochodu. Jeśli wybierzemy 60 m-cy, przynajmniej pod tym względem zbliży się on do kredytu i gotówki.
    Przepływy finansowe.
    Również tutaj można by się rozpisywać. Głównie ze względu na różne wartości „wypływu” gotówki z firmy i różne sposoby odpisów amortyzacyjnych a także VAT. Zagadnienie jest jednak na tyle skomplikowane, że polecam konsultację z księgową, ale i samemu warto w odniesieniu do powyższego sobie to przeanalizować.
    Własność.
    Tylko zakup za gotówkę daje nam pełną własność samochodu. W przypadku zakupu w kredycie banki zabezpieczają się najczęściej częściowym przewłaszczeniem. Dodatkowo zazwyczaj oczekują cesji z polisy AC. Nie jest to szczególnie kłopotliwe. Pamiętajmy tylko, że przy szkodzie ubezpieczyciel będzie oczekiwał zgody banku na wypłatę odszkodowania. Jeśli tylko będziemy spłacać kredyt regularnie nie będzie z tym problemu.
    Także, na każdą zmianę w dowodzie rejestracyjnym, np. dopisanie haka, będzie się musiał zgodzić bank. Również z tym nie ma problemu jedynie trzeba wystąpić odpowiednio wcześniej o taką zgodę. Po spłacie kredytu dostajemy z banku zniesienie przewłaszczenia i możemy wykreślić bank z dowodu.(Więcej w artykule: „Typowe zabezpieczenia kredytu samochodowego”)
    W leasingu samochód należy przez cały okres do leasingodawcy. Wszystkie zmiany w dowodzie i rozliczenia szkód muszą być, więc realizowane przez firmę leasingową. Leasing nie ogranicza nam w żaden sposób ponoszenia kosztów związanych z eksplantacją samochodów. 
    Inne koszty
    Chyba największym kosztem związanym z zakupem samochodu jest ubezpieczenie. Okazuje się, że zgodnie z tym, o czym można przeczytać w naszym artykule o ubezpieczeniach pakietowych, czasami zakup zarówno w kredycie jak i leasingu może z tego tytułu przynieść nam korzyść. Odwrotnie również. Jeśli firma leasingowa wymaga skorzystania z własnego pakietu, a my moglibyśmy samochód ubezpieczyć taniej, jest to dla nas dodatkowy koszt.
    Kosztem jest także rejestracja samochodu. W przypadku zakupu za gotówkę lub w kredycie to my musimy zarejestrować samochód. Zdarza się, że może to zająć nam nawet cały dzień, co też można przeliczyć na pieniądze. Jeśli leasingujemy samochód, rejestruje go leasingodawca. Dolicza on sobie koszt rejestracji, ale jest to zazwyczaj około 100 zł, a kłopot z głowy.
    Podsumowując przypomnę tezę z początku artykułu. Im więcej aspektów rozpatrzymy tym nasz wybór będzie korzystniejszy dla finansów firmy. Zapewne jednak na wiele pytań nie odpowiemy sobie ze 100 % pewnością, bo użytkowanie samochodu w firmie to skomplikowana i czasami nieprzewidywalna sprawa.


    Zespół Net4Car

    WYGODA

    Wszelkie

    formalności

    załatwiamy

    za Ciebie.

    CZAS

    Porównujemy

    i dopasowujemy ofertę

    z kilkunastu instytucji

    finansowych.

    PIENIĄDZE

    Wynegocjowaliśmy

    dla Ciebie

    najlepsze

    oferty finansowe.

    GWARANCJA

    Zapewniamy

    fachową obsługę

    i świetna ofertę.

    Co wyróżnia net4car od konkurencji?
    Gdzie jest haczyk?

    W zalewie reklam i ofert finansowych trudno wybrać tą najlepszą. Trudno też ocenić czy mamy do czynienia z profesjonalnym doradcą i otrzymamy ofertę dobraną do naszych potrzeb, czy tylko z pośrednikiem, który roześle nasze zapytanie po „wszystkich”? Sposób działania net4car jest pod tym względem wyjątkowy. Nie oferujemy jak wiele „podobnych” portali wszystkich produktów finansowych...

    Czytaj więcej...
    • Strona korzysta z plików cookies zgodnie z Polityką Plików Cookies. Możesz określić warunki dla plików cookies w Twojej przeglądarce.(Kliknij na dymek, aby zamknąć)